Основы страховой деятельности

История развития страхования уходит корнями в далекое прошлое. Зародышевые формы страхования можно найти в Древнем Риме и Древней Греции. Уже тогда использовались возможности страхования для защиты от различных рисков.

Существуют фонды государственные (фонды социальной поддержки населения, к которым относятся фонды обязательного медицинского страхования, пенсионный фонд, фонд социального страхования), фонды самострахования (эти фонды могут быть созданы в домохозяйствах или хозяйствующими субъектами) и фонды страховых организаций. Наличие данных организационных форм страховых фондов привело к существованию двух направлений страховой деятельности – государственному социальному страхованию, базирующемуся на принципе коллективной солидарности, и страхованию физических и юридических лиц на основе договора страхования.

Во-первых, страховые фонды создаются за счет средств, перечисляемых в фонды гражданами, организациями либо на добровольной основе, либо в силу закона и расходуются только для возмещения ущербов, возникших у данных граждан, или организаций. Это так называемая замкнутая раскладка ущерба в рамках каждого конкретного страхового фонда. Поскольку риск угрожает многим физическим и юридическим лицам, а реализуется не в каждом случае, то число плательщиков в страховом фонде больше, чем количество лиц, которых этот риск затронул.

Во-вторых, в страховании существует выравнивание ущербов по территориям и во времени. Поскольку застрахованные объекты находятся на достаточной большой территории, а не концентрируются в одном месте, то они не затрагиваются все одновременно одним страховым случаем. Это позволяет разложить ущерб в территориальном аспекте и увеличить финансовые возможности страхования. Количество возникающих ущербов различается по годам, поэтому в благоприятные годы часть страховых взносов направляется в резерв, откуда будут изыматься средства для возмещения ущербов в неблагоприятные годы.

Страхователь или выгодоприобретатель получает право на страховую выплату, только если произошел страховой случай. Страхование базируется на двух принципах – эквивалентности и случайности. Принцип эквивалентности состоит в том, что доходы страховой организации и ее расходы, должны находиться между собой в равновесии. Поскольку риски угрожают многим физическим и юридическим лицам, а затрагивают только часть из них, то выплаты из страхового фонда производятся за счет страховых премий большого числа страхователей, с которыми не произошел страховой случай. Доходы страховщика складываются в основном за счет страховых премий, уплачиваемых страхователями. Расходы представляют собой страховые выплаты и средства, направляемые на содержание страховой организации. На принцип эквивалентности влияют правильность и обоснованность расчетов страховых премий.

Принцип случайности. В соответствии с этим принципом страхованию подлежат только непредвиденные события, которые могут произойти, а могут и не произойти. Также неизвестно в какой момент времени может произойти это событие. Действия, которые осуществляются преднамеренно, застрахованы быть не могут, т.к. в них отсутствует принцип случайности. В то время как ущерб, возникающий в результате небрежности страхователя можно страховать. Не страхуются такие события, как войны, народные волнения, радиоактивное заражение и т.д., поскольку они затрагивают большой количество физических и юридических лиц. Эти события страховые организации исключают из своего покрытия. (Фомичева Н.М. Страхование и риски в индустрии  гостеприимства: учебное пособие, СПбГЭУ)