Сущность страхования

Деятельность конкретного экономического субъекта (государства, человека, организации) на каждом этапе общественного воспроизводства подвергается воздействию всевозможных рисков (природно-климатических, технологических и техногенных, болезни, несчастного случая, экономических (финансовых), противоправных, политических).

В совокупности взаимодействия различных противоречий в производстве и жизнедеятельности создают объективные условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает риск.

Риск объективно присущ различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. В качестве одного из способов защиты от различных рисков выступает страхование.

Наиболее полно страхование реализуется в условиях рыночной экономики, так как наряду с удовлетворением потребности человека в обеспечении безопасности, оно становится важнейшим источником концентрации накоплений физических и юридических лиц и эффективного их использования, повышает инвестиционный потенциал государства, способствуя росту благосостояния населения страны, способствует решению проблемы социального и пенсионного обеспечения.

Этимологически смысл термина «страхование» связан в русском языке со словом «страх».

Термин «страхование» (страховка, подстраховка) в некоторых случаях употребляется для обозначения поддержки, гарантии удачи в чем-либо, в настоящее же время все чаще используется в значении инструмента защиты имущественных (материальных) интересов физических и юридических лиц.

Страхование относится к особому виду экономической деятельности, который связан с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди страхователей и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, формирование страховых резервов и осуществление страховых выплат при возникновении ущерба (наступлении страхового случая).

Следовательно, определяющим признаком страхования выступает наличие перераспределительных отношений, так как в ходе проведения страховых операций осуществляется перераспределение рисков и стоимости.

Страховая организация принимает на себя риски и получает соответствующее вознаграждение. Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании.

Через страхование любой вид человеческой деятельности защищен от случайностей. Все это позволяет сделать выводы о том, что риск служит предпосылкой возникновения страховых отношений.

Риски обладают характеристикой случайности и вероятности. Насколько высока вероятность наступления различных событий, которые могут привести к неблагоприятным последствиям?

Именно от параметра вероятности того, что событие, несущее риск, может произойти, зависит заключение договора страхования и его стоимость.

Они могут приводить к возникновению имущественного ущерба, затрагивать самих людей, вызывая болезнь или смерть, или привести к необходимости возмещения значительного ущерба, нанесенного другому лицу в результате допущенной невнимательности (рисунок 1).

Риск – это действие (деяние, поступок), выполняемое в условиях выбора (в ситуации выбора в надежде на счастливый исход, когда в случае неудачи существует возможность (степень опасности) оказаться в худшем положении, чем до выбора (чем в случае несовершения этого действия).

Физические лица и домашние хозяйства подвергаются иным рискам, чем организации, занимающиеся хозяйственной деятельностью. Хотя и тем и другим угрожает риск материального и имущественного ущерба, коммерческие организации подвергаются еще и особому предпринимательскому риску.

Он состоит в угрозе наступления потерь в результате изменения экономической обстановки, колебаний конъюнктуры, изменений на рынках сбыта и в поведении клиентов.

Рисунок 1 – Угрозы возникающих опасностей

Возмещение ущерба, вызываемого проявлением разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость установления определенных взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий.

Эти объективные отношения людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты.

Специфика страхования определяется следующими признаками:

• случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;
• выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
• объективная потребность возмещения ущерба;
• реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.

В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты.

Обязательным элементом общественного воспроизводства выступает страховой фонд, создаваемый в форме резерва материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями.

Одновременно обеспечивается непрерывность процесса общественного воспроизводства. Разрешение указанного противоречия, однако, не устраняет зависимости человека от стихийных сил природы.

В современных условиях страховой фонд страховщика имеет только денежную форму. Расходование средств фонда производится на конкретные цели – на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиками правилами и условиями страхования.

Чем больше число участников фонда, тем более достоверными будут показатели, определяющие объем его финансовых ресурсов.

В рамках страхового фонда страховщика достигается весьма высокая эффективность использования имеющихся средств. Убытки в данном случае как бы раскладываются на всех участников страхового фонда, происходит значительное перераспределение средств, что, в конечном счете, приводит к большей маневренности и оборачиваемости.

Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц. Число рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так велико, что страховые фонды неизбежно создаются в разных организационных формах и служат для разных целей.

Основными организационными формами страховых фондов являются следующие фонды.

Государственные страховые фонды – формируются как фонды социальной поддержки населения за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Средства этих фондов используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий.

Возможности государства в организации социальной помощи весьма ограничены, а в условиях рыночной экономики государство и не ставит перед собой цели всесторонней опеки своих граждан.

Ответственность за себя, свою семью, свое имущество в основном лежит на самих гражданах, а государство обеспечивает лишь минимум гарантий в рамках проводимой социальной политики.

Фонды страховых организаций – образуются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов. Это коллективные страховые фонды, создаваемые на основе страховых взносов заинтересованных лиц, управляемые профессионалами и обеспечивающие страховую защиту от конкретных рисков.

Участие в фондах страховых компаний представляет собой самый надежный способ компенсации ущербов, связанных с рисками. Средства этих фондов расходуются для компенсации ущербов только его участников.

Таким образом, страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше общего числа участников страхового фонда, регулярно выплачивающих взносы. При этом страхователь имеет право на страховую выплату только при наступлении страхового случая.

В экономической науке страхование представляется в качестве категории. По сущности страхования ученые-экономисты ведут дискуссии. Первоначально страхование представляется как экономическая категория.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Экономическая сущность страхования – это совокупность экономических и финансовых отношений по обеспечению интересов человека, бизнеса и публично-правовых образований при наступлении определенных событий за счет страхового фонда, аккумулируемого страховой организацией посредством объединения денежных средств, поступающих от заинтересованных лиц в виде страховых платежей.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

• наличие перераспределительных отношений;
• наличие страхового риска (и критерия его оценки);
• формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
• сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;
• солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;
• замкнутая раскладка ущерба;
• перераспределение ущерба в пространстве и времени;
• возвратность страховых платежей;
• самоокупаемость страховой деятельности.

Страховая защита формирует сложные взаимосвязи экономических явлений (рисунок 2).

Рисунок 2 – Взаимосвязь экономических явлений в сфере страховой защиты

По уровням страховая защита создается:

• на межгосударственном уровне;
• на национальном уровне;
• на отраслевом;
• на бизнес-уровне.

Значимым сектором страховой защиты является страхование. Страхование демонстрирует широкий ряд специфических признаков, присущих экономическим категориям. Рассмотрим эти признаки.

Страховая организация принимает на себя риски и получает соответствующее вознаграждение. Многообразие страховых рисков. Особое значение имеет процесс оценки и управления рисками в страховой организации.

Риски обладают характеристикой случайности и вероятности. Насколько высока вероятность наступления различных событий, которые могут привести к неблагоприятным последствиям?

Именно от параметра вероятности того, что событие, несущее риск, может произойти, зависит заключение договора страхования и его стоимость.

К примеру, при заключении договора страхования удовлетворяются потребности в страховой защите на текущий и будущий периоды времени.

В ходе развития страхования обеспечивается массовость участников и формируется страховое сообщество. При сохранении существенных различий объектов страхования должно обеспечиваться взаимодействие страховых интересов: государственных, корпоративных, групповых и индивидуальных.

Одновременно устанавливаются границы перераспределения по временным и территориальным параметрам. Соответственно происходит перераспределение ответственности по результатам неблагоприятных явлений и их финансовому обеспечению.

В процессе экономического развития членами общества осознается необходимость в страховании. Гражданин и бизнес демонстрируют готовность использования денежных средств на страхование.

Участниками страховых отношений осознается необходимость резервирования части страховых взносов. Производится условное нормирование страховых взносов.

Возмещение ущерба в соответствии с условиями договора страхования производится с учетом принципов возмездности, эквивалентности и относительной (особой) возвратности денежных средств. При этом должна реализовываться самоокупаемость страховой деятельности.

(Калафатов Э.А., Абибуллаев М.С. Страхование: учебно-методическое пособие, Фабула)